Protection sociale & pension
La sécu d'indépendant couvre l'essentiel, mais laisse des trous : pension légale faible, indemnités d'incapacité modestes. Les combler avec les bons produits — souvent déductibles fiscalement — fait partie du métier d'indépendant chevronné.
La PCLI — la priorité n°1
La Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PCLI / PLCI) est le premier réflexe patrimonial de l'indépendant. Vous constituez un capital pension complémentaire, et chaque prime est déductible de votre revenu professionnel — ce qui réduit à la fois votre impôt et vos cotisations sociales.
La PCLI devient accessible aux indépendants à titre complémentaire. Ils bénéficient désormais du même mécanisme : déduction de chaque cotisation, charge fiscale et sociale réduite, constitution progressive d'une pension.
Deux formules existent : la PCLI ordinaire (plafond 8,17 %) et la PCLI sociale (plafond plus élevé, ~9,40 %, avec une part consacrée à des garanties de solidarité comme le maintien des versements en cas d'incapacité).
L'EIP — via une société
L'Engagement Individuel de Pension (EIP) s'adresse au dirigeant d'entreprise qui se verse une rémunération régulière. C'est la société qui paie les primes, déductibles comme charges professionnelles, dans la limite de la règle des 80 % (le total pension légale + complémentaire ne peut dépasser 80 % de la dernière rémunération brute normale). L'EIP se cumule avec la PCLI et permet des versements bien plus élevés — un levier majeur une fois en société.
En personne physique, vous disposez de la PCLI. En société, vous cumulez PCLI + EIP pour maximiser la pension complémentaire déductible. C'est l'un des arguments financiers du passage en société.
L'assurance revenu garanti
Le talon d'Achille de l'indépendant : en cas de maladie ou d'accident prolongé, les indemnités légales d'incapacité sont forfaitaires et faibles. L'assurance revenu garanti verse une rente qui compense la perte de revenu, selon le niveau et la durée choisis.
- Couvre l'incapacité temporaire et permanente.
- Rente calculée sur votre revenu ; carence et taux d'invalidité paramétrables.
- Primes en principe déductibles comme frais professionnels (rente alors imposable si sinistre).
Un indépendant sans revenu garanti qui tombe en incapacité 6 mois se retrouve avec une indemnité légale insuffisante pour couvrir charges fixes et vie privée. C'est l'assurance la plus souvent négligée — et la plus critique.
Les autres protections à considérer
🏥 Assurance hospitalisation
Vous n'avez plus l'assurance groupe d'un employeur. Une hospitalisation privée couvre chambre, suppléments et frais ambulatoires liés.
⚖️ RC professionnelle
Couvre les dommages causés à un tiers dans le cadre de votre activité. Indispensable pour tout métier de conseil, technique ou de contact.
🛟 Assurance protection juridique
Prend en charge les frais d'un litige (client mauvais payeur, conflit contractuel).
👨👩👧 Protection du conjoint / patrimoine
Contrat de mariage, déclaration d'insaisissabilité de la résidence principale chez le notaire, planification successorale.
Combler les trous : la vue d'ensemble
| Risque | Couverture légale | Complément recommandé |
|---|---|---|
| Pension faible | Pension légale d'indépendant | PCLI (+ EIP en société) |
| Incapacité de travail | Indemnité forfaitaire modeste | Revenu garanti |
| Gros frais médicaux | Remboursement mutuelle de base | Assurance hospitalisation |
| Cessation forcée | Droit passerelle (temporaire) | Épargne de précaution |
| Litige / responsabilité | — | RC pro + protection juridique |
Plafonds PCLI 2026 indexés annuellement. La déductibilité des primes et la règle des 80 % dépendent de votre situation — validez avec votre courtier et votre comptable.